Повышение экономической безопасности коммерческих банков на основе внутреннего контроля операционного риска

Обложка

Цитировать

Полный текст

Аннотация

Внедрение нового регулирования по операционным рискам, установленного Положением Банка России от 07.12.2020 № 744-П «О порядке расчета размера операционного риска» («Базель III»), создает новые возможности для банковского сектора. Подавляющее большинство кредитных организаций рассчитывает на оптимизацию капитала для покрытия данного вида рисков. Однако в последние годы финансовые операционные потери (ущерб от совершенных в 2021 г. преступлений в кредитно-финансовой сфере в России превысил 386 млрд рублей) свидетельствуют о том, что опасность от реализации операционных рисков более существенна, чем от кредитных и рыночных. В качестве причин данного факта можно выделить большое разнообразие случаев реализации операционных рисков, высокую динамику появления новых видов, а также их более скрытный характер в сравнении с другими рисками, что способствует негативному влиянию данных рисков на экономическую безопасность коммерческого банка. Тем не менее оптимизация капитала невозможна без инструментария, который позволит воздействовать на систему экономической безопасности кредитной организации для более успешного противодействия различным угрозам. Поставленным условиям, на наш взгляд, максимально соответствует риск-ориентированная система внутреннего контроля в рамках конкретной кредитной организации. Необходимость выстраивать систему внутреннего контроля, исходя из признания и оценки рисков, которые принимает на себя банк, и их соотношения с целями, поставленными перед кредитной организацией, отмечается Базельским комитетом в своих рекомендациях. Таким образом, цель исследования заключается в выявлении особенностей системы внутреннего контроля.

Об авторах

Михаил Сергеевич Веретин

Московский университет МВД России имени В.Я. Кикотя

Автор, ответственный за переписку.
Email: verbep@yandex.ru
ORCID iD: 0000-0003-3090-8389

майор полиции, оперуполномоченный НЦБ Интерпола МВД России, адъюнкт Московского университета МВД России имени В.Я. Кикотя

Российская Федерация, г. Москва, 117997, ул. Академика Волгина, д. 12

Список литературы

  1. Azhogina, N.N. (2022). The use of modern technologies in the organization of internal control of a commercial bank. State and municipal management. Scientific notes, 1, 70–74.
  2. Bekbotova, L.A. (2022). Internal control system in a commercial bank. Innovations. The science. Education, 50, 958–962.
  3. Golovachenko, S. (2022). Compliance control and its place in the bank’s internal control system. Bank Bulletin, (8), 23–32.
  4. Kasyuk, E.A. (2015). Internal control in the management system of an economic entity: modern methods and approaches to assessing the improvement of its effectiveness. Bulletin of the Omsk University, 4, 82.
  5. Kharchenko, E.V. (2022). Banking risks: creation of a new management system. Bulletin of the Volodymyr Dahl Lugansk State University, (4), 148–151.
  6. Kuznetsova, E.I. (2014). On the issue of state strategic planning in ensuring economic security. National Security / nota bene, 3, 366–371.
  7. Kuznetsova, E.I. (2009). Economic security as a value orientation of the regional economic strategy. National interests: priorities and security, (7), 38–42.
  8. Lavrentiev, V.A. (2022). It-technologies in the operational risk management system under sanctions on the example of a commercial bank. Innovative economy: prospects for development and improvement, 2(60), 26–31.
  9. Mamedova, E.F., & Yankina I.A. (2022). Risk appetite and security of banking services in modern Russia. Business. Education. Right, (2), 110–116. https://doi.org/10.25683/VOLBI.2022.59.244
  10. Meshkova, E.I. (2022). Methods of risk and capital management in banks and banking groups in Russia. Financial markets and banks, 2, 60–66.
  11. Mironova, S.Yu. (2012). Operational risk management in a commercial bank. Audit and financial analysis, 2, 386–395.
  12. Tsertsvadze, N.T. (2022). Operational sustainability, operational risks as an element of bank performance management. Development of the knowledge system as a key condition for scientific progress: Collection of scientific papers, 53–57.
  13. Veretin, M.S. (2020). Assessment of the impact of operational risks on the economic security of the banking system. Bulletin of the Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of Russia, 2, 257–61.
  14. Veretin, M.S. (2021). Analysis of the impact of operational risks on the economic security of commercial banks. Age of quality, 2, 108–122.
  15. Veretin, M.S. (2018). Manifestations of modern types of shadow processes in the banking sector. Uchenye zapiski Rossiiskoi Akademii predprinimatel’stva, 17(1), 157–161.
  16. Yudaeva, K.A. (2022). Internal control of a credit institution. Issues of sustainable development of society, 5, 582–587.
  17. Zaporozhskaya, K.A. (2022). Measures to ensure the economic security of a commercial bank. Scientific Almanac of the Central Chernozem Region, 1–3, 97–100.
  18. Zintsov, A.D. (2022). The role of the internal control system of a commercial bank on the example of Sberbank PJSC. Waste and resources, 9(1). https://doi.org/10.15862/18ECOR122

Дополнительные файлы

Доп. файлы
Действие
1. JATS XML

Согласие на обработку персональных данных с помощью сервиса «Яндекс.Метрика»

1. Я (далее – «Пользователь» или «Субъект персональных данных»), осуществляя использование сайта https://journals.rcsi.science/ (далее – «Сайт»), подтверждая свою полную дееспособность даю согласие на обработку персональных данных с использованием средств автоматизации Оператору - федеральному государственному бюджетному учреждению «Российский центр научной информации» (РЦНИ), далее – «Оператор», расположенному по адресу: 119991, г. Москва, Ленинский просп., д.32А, со следующими условиями.

2. Категории обрабатываемых данных: файлы «cookies» (куки-файлы). Файлы «cookie» – это небольшой текстовый файл, который веб-сервер может хранить в браузере Пользователя. Данные файлы веб-сервер загружает на устройство Пользователя при посещении им Сайта. При каждом следующем посещении Пользователем Сайта «cookie» файлы отправляются на Сайт Оператора. Данные файлы позволяют Сайту распознавать устройство Пользователя. Содержимое такого файла может как относиться, так и не относиться к персональным данным, в зависимости от того, содержит ли такой файл персональные данные или содержит обезличенные технические данные.

3. Цель обработки персональных данных: анализ пользовательской активности с помощью сервиса «Яндекс.Метрика».

4. Категории субъектов персональных данных: все Пользователи Сайта, которые дали согласие на обработку файлов «cookie».

5. Способы обработки: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передача (доступ, предоставление), блокирование, удаление, уничтожение персональных данных.

6. Срок обработки и хранения: до получения от Субъекта персональных данных требования о прекращении обработки/отзыва согласия.

7. Способ отзыва: заявление об отзыве в письменном виде путём его направления на адрес электронной почты Оператора: info@rcsi.science или путем письменного обращения по юридическому адресу: 119991, г. Москва, Ленинский просп., д.32А

8. Субъект персональных данных вправе запретить своему оборудованию прием этих данных или ограничить прием этих данных. При отказе от получения таких данных или при ограничении приема данных некоторые функции Сайта могут работать некорректно. Субъект персональных данных обязуется сам настроить свое оборудование таким способом, чтобы оно обеспечивало адекватный его желаниям режим работы и уровень защиты данных файлов «cookie», Оператор не предоставляет технологических и правовых консультаций на темы подобного характера.

9. Порядок уничтожения персональных данных при достижении цели их обработки или при наступлении иных законных оснований определяется Оператором в соответствии с законодательством Российской Федерации.

10. Я согласен/согласна квалифицировать в качестве своей простой электронной подписи под настоящим Согласием и под Политикой обработки персональных данных выполнение мною следующего действия на сайте: https://journals.rcsi.science/ нажатие мною на интерфейсе с текстом: «Сайт использует сервис «Яндекс.Метрика» (который использует файлы «cookie») на элемент с текстом «Принять и продолжить».